上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本懲罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)視辦理委員會(huì)（開戶銀行：中信銀行分行停業(yè)部，賬號(hào)：0162，由該行間接上繳國(guó)庫(kù)），并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局存案。當(dāng)事人若是對(duì)本懲罰決定不服，可正在收到本懲罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)視辦理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)能夠通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)視辦理委員會(huì)司），也可正在收到本懲罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)間接向有管轄權(quán)的提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不遏制施行。

　　收到我局查抄通知及需供給材料清單后，彭立新部門員工不共同查抄，刪除工做電腦材料、改換電腦硬盤；廖聰奇放置人員將相關(guān)紙質(zhì)材料焚燒或掩埋，要求相關(guān)人員刪除電腦材料和工做微信內(nèi)容。

　　2022年4月25日，彭立新放置向我局提交環(huán)境申明及響應(yīng)彌補(bǔ)和談、返利結(jié)算單，稱康銘盛存正在1。68億元返利未結(jié)算，擬一次性確認(rèn)正在2021年度，沖抵響應(yīng)應(yīng)收賬款；5月18日，經(jīng)查，康銘盛取客戶各期發(fā)賣回款返利已正在商定返利期內(nèi)完成結(jié)算，上述返利未結(jié)算的環(huán)境不失實(shí)。

　　李迪初及代辦署理人提出，無(wú)效，未供給虛假材料。彭立新及代辦署理人提出，不存正在上述第一、二項(xiàng)違法行為；涉案未結(jié)算返利實(shí)正在、無(wú)效，未放置協(xié)調(diào)客戶補(bǔ)簽和談，未供給虛假材料。廖聰奇及代辦署理人提出，未放置焚燒材料，掩埋的均系燒毀材料，未要求刪除電腦材料和工做微信內(nèi)容。

　　2022年11月1日，機(jī)關(guān)正在康銘盛江西子公司廠區(qū)起獲377筐被埋材料，此中包羅2019-2021年期間發(fā)賣合同、對(duì)賬單和存貨出產(chǎn)入庫(kù)材料等取查抄事項(xiàng)相關(guān)的材料。

　　相關(guān)當(dāng)事人及代辦署理人還提出，我局未提前書面奉告預(yù)備查抄材料，法式違法；事先奉告相關(guān)認(rèn)定依賴員工證詞；機(jī)關(guān)正對(duì)、掩埋材料相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行偵查；頂格懲罰過(guò)沉等。

　　現(xiàn)場(chǎng)查抄過(guò)程中，我局關(guān)心到康銘盛利用了鼎捷ERP系統(tǒng)，但該系統(tǒng)貧乏2021年12月以前的數(shù)據(jù)。彭立新稱2021年12月前該系統(tǒng)處于試用形態(tài)，試用數(shù)據(jù)均已斷根。經(jīng)查，康銘盛早已利用該財(cái)政系統(tǒng)進(jìn)行記賬。做為查抄相關(guān)事項(xiàng)對(duì)接人，彭立新未按要求共同供給該系統(tǒng)2021年12月之前的營(yíng)業(yè)和財(cái)政數(shù)據(jù)。

　　第二，彭立新、廖聰奇、藏匿查抄要求供給的文件材料，既有多人證言，又有微信聊天記實(shí)、客戶供給的對(duì)賬單等及二人陳述印證；彭立新未按要求供給財(cái)政系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)，既有多人證言，又有鼎捷軟件股份無(wú)限公司的環(huán)境申明及所附發(fā)賣合劃一佐證。

　　2022年4月，我局要求康銘盛對(duì)查抄關(guān)心到的營(yíng)業(yè)實(shí)正在性等問(wèn)題進(jìn)行自查。彭立新向李迪初報(bào)告請(qǐng)示后，組織財(cái)政部分算出2018-2021年存正在1。68億元“未結(jié)算”的返利，李迪初、彭立新放置協(xié)調(diào)客戶簽訂彌補(bǔ)和談及相關(guān)返利結(jié)算單。

　　第三，案涉相關(guān)查抄查詢拜訪法式，我局依法下發(fā)通知履行查抄職責(zé)，上市公司及子公司相關(guān)營(yíng)業(yè)均屬查抄范疇；本案相關(guān)證言系我局依法調(diào)取，應(yīng)予采信。此外，、障礙監(jiān)視查抄行為取涉嫌藏匿、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿犯為分歧，二者不存正在替代或接收關(guān)系。

　　上述違法現(xiàn)實(shí)，有扣問(wèn)、環(huán)境申明、現(xiàn)場(chǎng)照片、相關(guān)合同、對(duì)賬單、系統(tǒng)記實(shí)、付款記實(shí)等證明，腳以認(rèn)定。

　　我局認(rèn)為，李迪初、彭立新、廖聰奇上述行為違反《證券法》第一百七十的，已形成《證券法》第二百一十八條所述。